Entenda os regimes tributários, quais impostos são obrigatórios e como se planejar para não sair no prejuízo
Para iniciar, toda empresa precisa ter alguns fatores básicos bem definidos. E uma gestão financeira eficiente somente é alcançada se todos os impostos estiverem em dia, de maneira a evitar multas e prejuízos para o negócio.
O regime tributário escolhido por uma empresa, seja ele Lucro Real, Presumido ou Simples Nacional, é o que determina quais tipos de impostos são obrigatórios para pequenas e médias empresas.
Além disso, a escolha correta deste regime pode beneficiar a empresa em diferentes aspectos, como redução de impostos, ganho de créditos, recuperação de tributos pagos de forma indevida, bem como o cumprimento das obrigações com a Receita Federal.
Neste contexto, o planejamento fiscal e tributário do negócio entra em ação, auxiliando a empresa a não ficar no prejuízo, evitando problemas fiscais, precificando corretamente os produtos ou serviços, além de melhorar a saúde financeira, mantendo as finanças sob controle.
Logo, se você está começando um negócio, tenha ciência dos principais impostos obrigatórios e mantenha o seu planejamento tributário em dia, colaborando para a saúde financeira do negócio.
Principais impostos para pequenas empresas
IRPJ – Imposto de renda, que é cobrado sobre a renda de pessoas jurídicas, que é um tributo federal calculado de acordo com o regime tributário do negócio.
COFINS – Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social, é um imposto voltado para financiar a seguridade social, que envolve a previdência social, a saúde e a assistência social.
PIS/PASEP – Programa de Integração Social e o Programa de Formação do Patrimônio do Servidor Público, que é o imposto cobrado para financiar o pagamento do abono salarial, a participação na receita dos órgãos e entidades para trabalhadores públicos e privados, e o seguro-desemprego.
CSLL – Contribuição Social sobre o Lucro Líquido, que é um imposto de caráter federal, o qual incide sobre o lucro líquido do período-base, antes da provisão para o IR.
IPI – Imposto sobre Produtos Industrializados, é também um tributo federal, que incide sobre os produtos industrializados no território nacional. Esse tributo deve ser pago por empresas que importam produtos do exterior ou é industrial.
CPP – Contribuição Previdenciárias Patronal, é um tributo ligado ao INSS, cobrada
sobre a remuneração total paga aos seus trabalhadores, autônomos ou dirigentes (pró-labore). Esse tributo contribui para manter o Regime Geral da Previdência Social.
ICMS – Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços, que é um imposto estadual, e deve ser pago por qualquer pessoa ou empresa que realiza a circulação de produtos ou serviços.
ISS – Imposto Sobre Serviços de Qualquer Natureza,que é um tributo que deve ser pago por qualquer empresa que presta serviços.
Impostos obrigatórios de acordo com o regime tributário
Para pequenas e médias empresas que optam pelo Simples Nacional, os tributos federais COFINS, IPI, PIS/PASEP, IRPJ e CSLL estão isentos.
Agora, para os optantes pelo regime Lucro Real ou Presumido, pequenas e médias empresas precisam se atentar aos seguintes tributos: PIS/PASEP, COFINS, IRPJ, CSLL, ISS e IR.
Com isso, é importante ressaltar que os tributos precisam ser planejados e executados de forma correta, para evitar sonegação. Essa prática, além de ser ilegal, pode gerar multas, impedir a participação em licitações e, em casos mais graves, levar o negócio à falência.
Dessa maneira, a gestão contábil do seu negócio é essencial para que você, empreendedor, saiba o que fazer com o dinheiro que entra e sai da empresa, onde investir, como medir lucros e prejuízos e quais tributos pagar para ficar tudo em dia.
Para isso, você pode contar com nosso sistema de gestão, que simplifica processos e ajuda na tomada de decisões da empresa pode ser a chave para o sucesso, especialmente no que se diz respeito à gestão financeira do seu negócio.
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